Kapitaallasten (+ € 1,9 miljoen; + 4,7%)
Omdat de jaarlijkse investeringen hoger zijn dan de afschrijvingen (zie ook paragraaf 4.11 EMU-saldo), zullen de kapitaallasten - bestaande uit afschrijvingen en rentelasten - de komende jaren nog verder toenemen.
Personeelslasten (+ € 2,08 miljoen; + 4,6%)
De stijging bestaat uit de volgende onderdelen:
- € 1,6 miljoen stijging in verband met de verwachte cao stijging en autonome salarisontwikkelingen in 2021 (zie ook paragraaf 4.2 Uitgangspunten en normen)
- € 0,5 miljoen stijging voor opleidingsbudgetten (die tot en met de begroting 2020 als voorziening PBB waren geraamd)
Goederen en diensten van derden (+ € 2,02 miljoen; + 4,4%)
Ondanks dat deze post (bij wijze van taakstelling) niet is geïndexeerd in 2021 ten opzichte van 2020, is er sprake van een stijging van ruim € 2 miljoen welke met name wordt veroorzaakt door:
- een stijging van de diensten door derden met € 1,1 miljoen
- een stijging van de onderhoudskosten met € 0,5 miljoen
- een stijging van de energielasten met € 0,3 miljoen
- een stijging van de energiebelasting met € 0,3 miljoen
- een daling van de leasekosten auto's met € 0,2 miljoen
Bijdragen aan derden (- € 0,43 miljoen; - 4,4%)
In 2021 er ten opzichte van 2020 sprake van een lagere bijdrage (- € 0,2 miljoen) aan het Hoogwaterbeschermingsprogramma (landelijk programma om de keringen langs de zee en de grote rivieren op orde te brengen en te houden.) (HWBP (hoogwaterbeschermingsprogramma)). Daarnaast is er sprake van lagere uitgaven in verband met de verlening van anti-afhaaksubsidies (- € 0,2 miljoen).
Toevoegingen aan voorzieningen (+ € 0,28 miljoen; + 31,7%)
De stijging heeft met name betrekking op de pensioenverplichtingen ten opzichte van (voormalig) bestuurders.
Toevoegingen aan reserves (+ € 3,58 miljoen; + 97,4%)
De stijging heeft in hoofdzaak betrekking op:
- Een toevoeging aan de bestemmingsreserve Innovatiefonds ad € 1,0 miljoen (in de primitieve begroting 2020 nihil)
- Een hogere toevoeging ad € 1,0 miljoen aan de bestemmingsreserve dividenduitkering NWB Bank
- Een hogere toevoeging ad € 0,8 miljoen aan de bestemmingsreserve tariefsegalisatie watersysteembeheer
- Een hogere toevoeging ad € 0,8 miljoen aan de bestemmingsreserve tariefsegalisatie zuiveringsbeheer