Kapitaallasten (+ € 0,79 miljoen; + 1,9%)
Deze stijging komt tot stand door enerzijds een daling van de rentekosten met € 0,19 miljoen (vanwege gunstige rentestanden en een enigszins lager dan verwacht investeringsniveau in 2021) en anderzijds een stijging van de afschrijvingslasten met € 0,98 miljoen.
Personeelslasten (+ € 1,20 miljoen; + 2,5%)
De stijging komt met name voort uit de volgende indexeringen (zie ook paragraaf 5.2 Uitgangspunten en normen):
- 2,5% als inschatting voor de nog af te sluiten cao 2022 en
- 1,0% voor de reguliere jaarlijkse periodieke.
Tevens is er sprake van de volgende mutaties in de overige personeelskosten:
- Opleidingskosten (-/- € 0,11 miljoen), als onderdeel van de personele taakstelling
- Autokostenvergoeding (-/- € 0,47 miljoen) als gevolg van het vaker thuiswerken en onderdeel van de personele taakstelling
- Thuiswerkvergoeding (+ € 0,26 miljoen) als uitvloeisel van de cao afspraken hierover
- Inhuur (-/- € 0,31 miljoen) als onderdeel van de taakstelling
Goederen en diensten van derden (+ € 2,12 miljoen; +/- 4,4%)
In algemene zin is er sprake geweest van een indexering met 3,7%. Hierin was begrepen een inhaaleffect als gevolg van het in 2021 eenmalig niet indexeren als uitvloeisel van de taakstelling. Met inachtneming van het voorgaande (en de in 2022 op diverse posten doorgevoerde taakstelling en in- en extensiveringen), is de stijging op de verschillende kosten als volgt te specificeren:
Stijgingen
- Onderhoud groen (+ € 1,0 miljoen)
- Overige diensten van derden (+ € 0,45 miljoen); deze post bevat – naast diverse verlaging van budgetten volgend uit de taakstelling – ook een structurele ophoging van € 1,07 miljoen vanwege extra kosten voor bemonstering en analyse. Hier staat ook een (structurele) bijdrage van het Rijk tegenover voor hetzelfde bedrag (zie ook toelichting bij Bijdragen van derden onder de baten).
- Onderhoud software/licenties (+ € 0,42 miljoen)
- Elektriciteit inclusief teruglevering en energiebelasting (+ € 0,39 miljoen)
- Onderhoud mechanisch (+ € 0,25 miljoen)
- Kosten eindverwerking slib (+ € 0,24 miljoen)
- Schoonmaakkosten industrieel (+ € 0,19 miljoen)
- Inboedel- en opstalverzekering (+ € 0,19 miljoen)
Dalingen:
- Advieskosten (-/- € 0,36 miljoen)
- Onderzoekskosten (-/- € 0,33 miljoen)
- Overige leveringen en diensten m.b.t. onderhoud (-/- € 0,21 miljoen)
Onvoorzien (-/- € 0,2 miljoen;-/- 24,9%)
Als onderdeel van de taakstelling is de post onvoorzien structureel afgeraamd met € 0,2 per jaar. Tegelijkertijd is (eenmalig) de algemene reserve opgehoogd met € 0,2 miljoen, zodat het weerstandsvermogen gemiddeld 1,2 bedraagt.
Toevoegingen aan reserves (+ € 1,39 miljoen; + 19,1%)
Op basis van bestaand beleid worden toevoegingen en onttrekkingen aan reserves begroot. Daarnaast zijn er reserves met betrekking tot organisatieontwikkeling en beleidsintensiveringen die afhankelijk van resultaten in 2021 zullen worden gevoed, en waar dan separaat een voorstel voor komt.
Deze stijging is met name het gevolg van een:
- Hogere toevoeging aan de bestemmingsreserve tariefsegalisatie (+ € 0,99 miljoen)
- Hogere toevoeging aan de bestemmingsreserve overlopende verplichtingen (+ € 0,11 miljoen)
- Hogere toevoeging aan de bestemmingsreserve dividend NieuWater (+ € 0,45 miljoen)
- Lagere toevoeging aan de bestemmingsreserve Innovatie (-/- € 0,2 miljoen)
Voor een nadere duiding van de reservemutaties, zie ook paragraaf 5.5 Overige bestemmingsreserves en voorzieningen.
